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7家机构被列入重点监管对象 如皋市检察院专项整治“空壳公司”乱象

　　

　　“检察官，你们新移送的2家‘空壳公司’案件，市场监督管理局已经立案，进入吊销清理程序。”近日，江苏省如皋市检察院行政检察部门的检察官接到了如皋市市场监督管理局工作人员的反馈电话。这已是两家单位协同治理“空壳公司”的第二个年头。

　　2023年5月，如皋市检察院在开展行政检察护航法治化营商环境“小专项”活动中，通过对该院2019年以来办理的刑事案件排查发现，部分不法分子利用注册“空壳公司”（已注册成立但无实际业务运营的公司）实施违法犯罪活动。经过梳理，64家“空壳公司”中，已被实际控制人利用实施虚开增值税发票、诈骗、“套路贷”等犯罪的43家，剩余21家公司也均由实际控制人安排注册准备用于后续违法犯罪，而相关人员被依法追究刑事责任后，上述“空壳公司”中仍有27家公司营业执照显示为有效。

　　不法分子注册“空壳公司”进行违法犯罪活动，造成经营主体鱼龙混杂，一定程度上扰乱了市场经济秩序。检察机关研判后认为，上述27家公司很可能再度沦为违法犯罪的工具，不能放任不管，应当通过检察监督治理“空壳公司”乱象。

　　于是，检察机关对上述27家存续的“空壳公司”进行逐一梳理，并向市场监管、人社、税务等部门调查核实，发现这些公司的经营范围、注册时间、注册地点、联系方式相同或相近，主要成员互为法定代表人、监事、股东且仅参与公司设立、不负责公司运营，同时还存在无社保缴费记录、纳税状态异常、未公示年度报告等异常情况。

　　针对上述问题，2023年6月12日，检察机关向市场监管部门制发检察建议，提出对涉罪27家“空壳公司”开展立案调查、加大对经营异常主体的清理力度、加强部门协作推动数据共享等建议。收到建议后，市场监管部门立即对长期停业未经营主体开展专项清理，动态归集形成疑似“空壳公司”“失联企业”等名单，推动134家企业进入清理程序，依法注销登记153家吊销未注销异常企业，有效畅通了经营主体退出渠道。

　　案件办理过程中，检察机关发现之所以“空壳公司”屡禁不止，部分代账机构在其中也扮演着“重要”角色。代办人通过伪造、编造公司场所及场地租赁合同等资料帮助不法分子批量注册“空壳公司”，并提供公司财务、税务申报、年检等事项“一条龙”服务。为此，2024年4月，该院主动联合财政部门共同开展代理记账行业专项整治。经过整治，14家无证经营机构补办代理记账许可证、变更经营范围，16家达不到法定资格条件的机构被通知整改，7家机构被列入重点监管对象。

　　此外，为打破部门之间的信息壁垒，该院牵头与市场监管、法院、行政审批等部门建立违法犯罪企业及相关人员失信协同监管和联合惩戒合作机制，在监管数据共享、线索预警感知、会商研判处置等方面紧密协作，有效破解异常、涉罪经营主体动态监管难、治理滞后等难题，实现对“空壳公司”的协同、溯源治理。

原文链接：https://www.jsjc.gov.cn/yaowen/202410/t20241031_1673563.shtml
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